幾經(jīng)問(wèn)函，被終止？波折不斷的光伏照明巨頭此次定增，深交所批準(zhǔn)通過(guò)

據(jù)公告，珈偉新能源股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“珈偉新能”）于 2023 年 8 月 9 日收到深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）上市審核中心出具的《關(guān)于珈偉新能源股份有限公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的審核中心意見(jiàn)告知函》，深交所發(fā)行上市審核中心對(duì)公司提交的向特定對(duì)象發(fā)行股票的申請(qǐng)文件進(jìn)行了審核，認(rèn)為公司符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求，后續(xù)深交所將按規(guī)定報(bào)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”）履行相關(guān)注冊(cè)程序。

據(jù)公開(kāi)資料顯示，珈偉新能經(jīng)營(yíng)范圍為太陽(yáng)能光伏照明產(chǎn)品及配件、高效 LED 光源、LED 顯示屏、太陽(yáng)能消費(fèi)類產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、批發(fā)、進(jìn)出口及相關(guān)配套業(yè)務(wù)(不涉及國(guó)營(yíng)貿(mào)易管理商品, 涉及配額、許可證管理及其它專項(xiàng)規(guī)定管理的商品，按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理申請(qǐng)）。

問(wèn)函波折，發(fā)行股票受亞太事務(wù)所行政處罰事件被迫中止

7月24公告，珈偉新能向特定對(duì)象發(fā)行股票（以 下簡(jiǎn)稱“本次發(fā)行”）申請(qǐng)文件于 2023 年 4 月 20 日獲深圳證券交易所（以下 簡(jiǎn)稱“深交所”）受理。公司于 2023 年 4 月 27 日收到深交所《關(guān)于珈偉新能源股份有限公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的審核問(wèn)詢函》（審核函〔2023〕 020068 號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱“審核問(wèn)詢函”），公司于 2023 年 5 月 17 日提交并披露了問(wèn)詢函回復(fù)及相關(guān)文件，2023 年 7 月 10 日，根據(jù)深交所的進(jìn)一步審核意見(jiàn)，公司會(huì)同相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)上述審核問(wèn)詢函回復(fù)內(nèi)容作了進(jìn)一步補(bǔ)充修訂和更新，并對(duì)修訂后的文件進(jìn)行了公開(kāi)披露。 

因公司本次發(fā)行的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)亞太（集團(tuán)）會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合 伙）（簡(jiǎn)稱“亞太事務(wù)所”）被財(cái)政部給予警告、暫停經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù) 3 個(gè)月的行政處罰，公司根據(jù)《深圳證券交易所股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第五十九條的相關(guān)規(guī)定，向深交所提出中止審核公司本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的申請(qǐng)并獲得同意，申請(qǐng)中止時(shí)限不超過(guò) 3 個(gè)月。公司與上述中介機(jī)構(gòu)被行政處罰的事項(xiàng)無(wú)關(guān)，公司本次申請(qǐng)中止審核不會(huì)影響公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。

此次事件過(guò)后，珈偉新能已經(jīng)聘請(qǐng)了新的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，力爭(zhēng)盡快恢復(fù)審核。于 2023 年 7 月 20 日向深交所申請(qǐng)中止本項(xiàng)目的審核并于 2023 年 7 月 21 日獲深交所同意。經(jīng)公司第五屆董事會(huì)第十七次會(huì)議審議，公司聘請(qǐng)專項(xiàng)審計(jì)機(jī)構(gòu)北京國(guó)府嘉盈會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）（簡(jiǎn)稱“國(guó)府嘉盈”）為公司向特定對(duì)象發(fā)行股票提供專項(xiàng)審計(jì)服務(wù)。近日，國(guó)府嘉盈已出具相關(guān)專項(xiàng)復(fù)核報(bào)告，保薦機(jī)構(gòu)已對(duì)上述復(fù)核報(bào)告進(jìn)行復(fù)核。根據(jù)《深圳證券交易所上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》相關(guān)規(guī)定，公司及保薦機(jī)構(gòu)向深交所申請(qǐng)恢復(fù)對(duì)公司向特定對(duì)象發(fā)行股票項(xiàng)目的審核，于 2023 年 8 月 7 日收到深交所恢復(fù)公司向特定對(duì)象發(fā)行股票項(xiàng)目審核的通知。 

向控股股東不超11億定增獲通過(guò)，第二季度光伏 EPC收入會(huì)增加

幾經(jīng)波折，最終8 月 9 日珈偉新能收到深圳證券交易所（以下簡(jiǎn)稱“深交所”）上市審核中心出具的《關(guān)于珈偉新能源股份有限公司申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票的審核中心意見(jiàn)告知函》。不過(guò)本次申請(qǐng)向特定對(duì)象發(fā)行股票事項(xiàng)尚需獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出同意注冊(cè)的決定后方可實(shí)施。

據(jù)公告，本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為 1 名，為公司控股股東，本次發(fā)行股份的對(duì)象為阜陽(yáng)泉賦，以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)本次發(fā)行的全部股票。發(fā)行股票的數(shù)量為 247,285,159 股，不超過(guò)本次向特定對(duì)象發(fā)行前公司總股本的 30%。發(fā) 行 股 票 募 集 資 金 總 額 不 超 過(guò) 人 民 幣1,132,566,028.22 元。

據(jù)了解，公司最近三年的營(yíng)業(yè)收入分別為2020年79,997.91萬(wàn)元、2021年57,959.66萬(wàn)元、2022年50,529.25萬(wàn)元；2023 年 1-3 月公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入9,995.04 萬(wàn)元，較上年同期下降59.93%；實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)-1,198.00 萬(wàn)元，較上年同期下降142.09%；實(shí) 3-1-21 現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)-1,411.24 萬(wàn)元，較上年同期下降 246.02%，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)出現(xiàn)大幅下滑。 

公司 2023 年第一季度主要是由于光伏照明業(yè)務(wù)及光伏電站EPC工程收入大幅下降導(dǎo)致同期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)大幅下滑，具體原因如下：①光伏照明業(yè)務(wù)海外市場(chǎng)主要客戶在歐美地區(qū)，歐美經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不佳，對(duì)非生活必需品類產(chǎn)品消費(fèi)減少，公司客戶銷售量下滑，部分庫(kù)存積壓，使得客戶銷售預(yù)測(cè)與下單更為保守，導(dǎo)致公司一季度光伏照明業(yè)務(wù)銷售訂單較去年同期減少；②光伏照明業(yè)務(wù)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)主要客戶群體為公共建筑類、地產(chǎn)公司及家裝客戶。2023 年一季度房地產(chǎn)市場(chǎng)低迷，導(dǎo)致部分項(xiàng)目無(wú)法正常開(kāi)展。同時(shí)品牌連鎖類客戶開(kāi)店速度放緩，經(jīng)銷商資金短缺減少訂單需求；③2022 年光伏 EPC 的收入主要來(lái)源于金昌珈偉的EPC 項(xiàng)目，該項(xiàng)目于2022年底竣工，2023 年公司簽署的光伏 EPC 項(xiàng)目未開(kāi)工，導(dǎo)致2023 年第一季度光伏EPC 項(xiàng)目的收入為零，隨著第二季度蔚縣恒昌 100MW 的光伏EPC 項(xiàng)目的開(kāi)工，第二季度光伏 EPC 的收入會(huì)增加。