勤上光電公司治理運(yùn)作不規(guī)范 被監(jiān)管責(zé)令改正

　　11月26日，東莞勤上光電股份(600184)有限公司因公司治理運(yùn)作不規(guī)范等違規(guī)行為，被廣東證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。

　　根據(jù)《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法》的規(guī)定，廣東證監(jiān)局組織檢查組對(duì)東莞勤上光電股份有限公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)東莞勤上光電股份有限公司存在以下問(wèn)題：

　　一、公司治理運(yùn)作不規(guī)范

　　東莞勤上光電股份有限公司實(shí)際控制人李旭亮自2014年7月14日起不再擔(dān)任公司董事長(zhǎng)、法定代表人職務(wù)，但公司2017年度部分理財(cái)協(xié)議仍存在使用“李旭亮”印鑒的情況。上述情況不符合《上市公司治理準(zhǔn)則》(證監(jiān)發(fā)〔2002〕1號(hào))第二十五條的有關(guān)規(guī)定。

　　二、對(duì)子公司的內(nèi)部控制存在缺陷

　　東莞勤上光電股份有限公司2016年收購(gòu)廣州龍文教育科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱廣州龍文)后至本次檢查結(jié)束前，一直沿用其原有經(jīng)營(yíng)管理層，沒(méi)有向該公司派出董事、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等管理人員，相關(guān)內(nèi)部控制存在缺陷。上述情形不符合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第四條第一款以及《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第1號(hào)-組織架構(gòu)》第十條等規(guī)定。

　　三、定期報(bào)告對(duì)部分事項(xiàng)的披露不準(zhǔn)確、不完整

　　一是東莞勤上光電股份有限公司2017年年報(bào)“第五節(jié)、重要事項(xiàng)”中披露的理財(cái)產(chǎn)品未到期余額為4600萬(wàn)元，實(shí)際應(yīng)為81340萬(wàn)元。二是東莞勤上光電股份有限公司2017年年報(bào)遺漏披露兩筆對(duì)深圳市彩易達(dá)光電有限公司的擔(dān)保事項(xiàng)，金額合計(jì)2490萬(wàn)元。上述情形不符合《上市公司信息披露管理辦法》第二條和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第2號(hào)——年度報(bào)告的內(nèi)容與格式》第四十一條等有關(guān)規(guī)定。

　　四、募集資金投資項(xiàng)目未按計(jì)劃投資

　　2016年11月，東莞勤上光電股份有限公司實(shí)施發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)，募集配套資金17.71億元，扣除支付現(xiàn)金對(duì)價(jià)及中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用后的余額為12.71億元，計(jì)劃全部用于投資廣州龍文重點(diǎn)城市新增網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目、小班化輔導(dǎo)建設(shè)項(xiàng)目、在線教育平臺(tái)及O2O建設(shè)項(xiàng)目和教學(xué)研發(fā)培訓(xùn)體系建設(shè)項(xiàng)目。經(jīng)查，東莞勤上光電股份有限公司未按《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易報(bào)告書》披露的投資計(jì)劃對(duì)上述4個(gè)募集資金投資項(xiàng)目進(jìn)行投資，截至現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束日，相關(guān)募集資金12.71億元長(zhǎng)期閑置，主要用于存放定期存款或結(jié)構(gòu)性存款。公司在2018年半年報(bào)和《2018年半年度募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》披露之前，均未在歷次定期報(bào)告和專項(xiàng)報(bào)告中披露上述募集資金投資項(xiàng)目實(shí)際投資進(jìn)度與投資計(jì)劃存在較大差異的情況并解釋具體原因。相關(guān)情形不符合《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》第十一條的規(guī)定。

　　廣東證監(jiān)局表示，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條、《上市公司現(xiàn)場(chǎng)檢查辦法》(證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕12號(hào))第二十一條的規(guī)定，決定對(duì)東莞勤上光電股份有限公司采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施。東莞勤上光電股份有限公司應(yīng)高度重視上述問(wèn)題，采取有效措施切實(shí)整改，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，于收到本決定書30日內(nèi)向廣東證監(jiān)局報(bào)送整改報(bào)告、內(nèi)部問(wèn)責(zé)情況及相關(guān)責(zé)任人書面檢查材料，并抄報(bào)深圳證券交易所。