據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站20日消息，上海至正道化高分子材料股份有限公司、中持水務(wù)股份有限公司、江蘇捷捷微電子股份有限公司、華瑞電器股份有限公司、廣東三雄極光照明股份有限公司、海南普利制藥股份有限公司、博士眼鏡連鎖股份有限公司、上海華測(cè)導(dǎo)航技術(shù)股份有限公司首發(fā)申請(qǐng)獲通過(guò)。
另外，柳州歐維姆機(jī)械股份有限公司首發(fā)申請(qǐng)被否。
三雄極光創(chuàng)立于1991年，一直致力于研發(fā)、生產(chǎn)、推廣高品質(zhì)的綠色節(jié)能照明產(chǎn)品，為客戶提供全方位的照明解決方案和專(zhuān)業(yè)服務(wù)，是中國(guó)極具綜合競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的照明品牌之一。公司總部——廣東三雄極光照明股份有限公司位于廣州，另外在廣州、肇慶、重慶等地?fù)碛?大生產(chǎn)基地，年生產(chǎn)LED、熒光燈等照明產(chǎn)品上億套，涉及商業(yè)照明、辦公照明、工業(yè)照明、戶外照明、家居照明、電工產(chǎn)品、廚衛(wèi)電器等領(lǐng)域。
附：創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委2017年第7次會(huì)議審核結(jié)果公告
中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會(huì)2017年第7次發(fā)審委會(huì)議于2017年1月20日召開(kāi)，現(xiàn)將會(huì)議審核情況公告如下：
一、審核結(jié)果
江蘇捷捷微電子股份有限公司(首發(fā))獲通過(guò)。
華瑞電器股份有限公司(首發(fā))獲通過(guò)。
廣東三雄極光照明股份有限公司(首發(fā))獲通過(guò)。
海南普利制藥股份有限公司(首發(fā))獲通過(guò)。
二、發(fā)審委會(huì)議提出詢問(wèn)的主要問(wèn)題
(一)江蘇捷捷微電子股份有限公司
1、發(fā)行人申報(bào)材料顯示：(1)1995年發(fā)行人設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本出資未到位，于1996年到1998年間由黃善兵一人補(bǔ)足出資。(2)2011年5月11日發(fā)行人進(jìn)行了第七次增資，黃善兵以1元/注冊(cè)資本的價(jià)格認(rèn)購(gòu)公司新增注冊(cè)資本360萬(wàn)元，增資價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于賬面每股凈資產(chǎn)2.09元及之前的PE入股價(jià)格。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明這兩次出資是否合法合規(guī)，是否侵害了其他股東利益，是否存在股權(quán)糾紛，黃善兵單獨(dú)增資攤薄其他股東所有者權(quán)益是否存在納稅義務(wù)，股權(quán)結(jié)構(gòu)中是否存在委托持股。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明黃善兵資金來(lái)源核查過(guò)程及取得的客觀證據(jù)，并發(fā)表核查意見(jiàn)。
2、招股說(shuō)明書(shū)披露，發(fā)行人申報(bào)期內(nèi)各年度主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為51.18%、51.35%和52.77%。請(qǐng)發(fā)行人代表：(1)說(shuō)明其主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率遠(yuǎn)高于臺(tái)基股份等競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相應(yīng)產(chǎn)品毛利率的原因;(2)說(shuō)明產(chǎn)品內(nèi)銷(xiāo)與外銷(xiāo)、直銷(xiāo)與經(jīng)銷(xiāo)的毛利率及其差異的合理性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查過(guò)程并發(fā)表核查意見(jiàn)。
(二)華瑞電器股份有限公司
1、招股說(shuō)明書(shū)披露，報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人的營(yíng)業(yè)收入分別為75，512.07萬(wàn)元、79，856.19萬(wàn)元、67，622.52萬(wàn)元和31，692.21萬(wàn)元。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)分別為2，469.64萬(wàn)元、2，102.72萬(wàn)元、1，538.43萬(wàn)元和1，103.51萬(wàn)元，扣除非經(jīng)常性損益后加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率分別為14.34%、10.69%、6.89%和4.56%。報(bào)告期內(nèi)，發(fā)行人主要產(chǎn)品的銷(xiāo)售單價(jià)均在持續(xù)下降;人工成本占主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的比例分別為15.87%、16.74%、19.01%和20.44%。(1)請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明在銷(xiāo)售收入逐漸下滑的態(tài)勢(shì)下，發(fā)行人募投項(xiàng)目的必要性;(2)請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)業(yè)績(jī)呈大幅度下滑的原因、所處行業(yè)是否存在類(lèi)似的普遍現(xiàn)象、與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較;(3)報(bào)告期發(fā)行人利潤(rùn)下滑、資本支出較大、資產(chǎn)負(fù)債率較高，請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力是否存在風(fēng)險(xiǎn);(4)請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明發(fā)行人2016年二季度營(yíng)業(yè)收入低于去年的50%，在主要產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)持續(xù)下降，人工成本占比持續(xù)增長(zhǎng)的情況下，發(fā)行人2016年上半年扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)大幅上漲的原因及其合理性;(5)請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合2016年下半年主要原材料銅材的價(jià)格走勢(shì)和主要產(chǎn)品銷(xiāo)售單價(jià)變動(dòng)情況，說(shuō)明發(fā)行人三季度的營(yíng)業(yè)收入在低于去年同期的情況下，扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)上漲49.07%以及預(yù)測(cè)全年扣除非經(jīng)常性損益后凈利潤(rùn)比去年上漲近100%的原因及其合理性。請(qǐng)保薦代表人對(duì)上述問(wèn)題發(fā)表核查意見(jiàn)。
2、2003年12月，孫瑞良以其香港籍朋友白劍波及陳成斌安排提供的10萬(wàn)英鎊資金在英國(guó)投資成立了SUNICO(當(dāng)時(shí)名稱為“HARYEE INTERNATIONAL LIMITED”)。2004年至2007年間，在白劍波及陳成斌的借款安排下，SUNICO在境外獲得了對(duì)寧波勝克出資所需的1，000萬(wàn)美元注冊(cè)資本并分批繳付至寧波勝克。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明孫瑞良償還境外借款的資金來(lái)源及途徑，是否存在重大違法違規(guī)及尚未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)情況。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表核查意見(jiàn)。
3、發(fā)行人主要產(chǎn)品電動(dòng)工具換向器市場(chǎng)萎縮嚴(yán)重，請(qǐng)發(fā)行人代表結(jié)合2016年財(cái)務(wù)情況說(shuō)明業(yè)務(wù)變化的綜合原因、對(duì)盈利能力的影響。請(qǐng)保薦代表人發(fā)表核查意見(jiàn)。
(三)廣東三雄極光照明股份有限公司
1、招股說(shuō)明書(shū)披露，發(fā)行人報(bào)告期質(zhì)量技術(shù)方面涉及處罰三起，被罰沒(méi)約172萬(wàn)元;環(huán)保方面多起，被罰沒(méi)約2萬(wàn)元;安全生產(chǎn)、交通、稅務(wù)等方面也多有處罰。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明相關(guān)的內(nèi)部控制是否存在重大缺陷，發(fā)行人內(nèi)部控制制度是否健全且被有效執(zhí)行，公司治理是否完善。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查過(guò)程并發(fā)表核查意見(jiàn)。
2、招股說(shuō)明書(shū)披露，發(fā)行人主要采取經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售模式，通常在年初與經(jīng)銷(xiāo)商簽訂經(jīng)銷(xiāo)合同后，約定年度銷(xiāo)售任務(wù)及銷(xiāo)售政策，2016年度發(fā)行人披露的重大經(jīng)銷(xiāo)合同顯示，發(fā)行人與27家經(jīng)銷(xiāo)商簽訂年度銷(xiāo)售任務(wù)103，818萬(wàn)元。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明主要經(jīng)銷(xiāo)商實(shí)現(xiàn)最終銷(xiāo)售情況;在經(jīng)銷(xiāo)商未完成年度銷(xiāo)售任務(wù)的情況下按經(jīng)銷(xiāo)合同有何種處罰;在未實(shí)現(xiàn)對(duì)外銷(xiāo)售的情況下經(jīng)銷(xiāo)商是否存在預(yù)付發(fā)行人貨款囤貨以完成年度銷(xiāo)售任務(wù)的情況。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查過(guò)程并發(fā)表核查意見(jiàn)。
3、招股說(shuō)明書(shū)披露，2011年6月1日，發(fā)行人向關(guān)聯(lián)方廣東百克以截至2010年12月31日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)凈額3，670.25萬(wàn)元收購(gòu)重慶三雄100%股權(quán)。2012年度和2013年度，發(fā)行人以賬面值分別向廣東百克購(gòu)買(mǎi)其持有的機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備和辦公設(shè)備等固定資產(chǎn)2，262.93萬(wàn)元和284.6萬(wàn)元。2012年度和2013年度，發(fā)行人以賬面值分別向廣東百克采購(gòu)存貨3，776.87萬(wàn)元和1，336.03萬(wàn)元。2013年7月，發(fā)行人向廣東百克以截至2012年12月31日經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)凈額5，018.17萬(wàn)元收購(gòu)肇慶東松三雄100%股權(quán)。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明，上述標(biāo)的資產(chǎn)的明細(xì)以及發(fā)行人沒(méi)有以標(biāo)的資產(chǎn)的評(píng)估值作為交易定價(jià)基礎(chǔ)的原因及其合規(guī)性;以賬面凈資產(chǎn)值作價(jià)交易是否構(gòu)成對(duì)發(fā)行人的利益輸送，是否直接影響發(fā)行人的營(yíng)業(yè)成本和增大發(fā)行人的盈利能力。請(qǐng)保薦代表人對(duì)上述關(guān)聯(lián)交易及其作價(jià)的公允性和合理性發(fā)表核查意見(jiàn)。
(四)海南普利制藥股份有限公司
1、發(fā)行人1996年增資時(shí)，華海藥業(yè)增資的525萬(wàn)元為替范敏華代持。請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明：(1)代持增資是否簽訂協(xié)議及其主要內(nèi)容;(2)華海藥業(yè)的代持是否獲得相應(yīng)授權(quán)或批準(zhǔn);(3)2000年華海藥業(yè)轉(zhuǎn)讓75%股權(quán)時(shí)，作價(jià)是否公允;(4)該項(xiàng)代持與華海藥業(yè)2001年招股說(shuō)明書(shū)披露內(nèi)容不一致的原因;(5)由華海藥業(yè)代持的范敏華增資的資金來(lái)源。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明對(duì)上述事項(xiàng)及范敏華出資真實(shí)性、合法性的核查過(guò)程并發(fā)表核查意見(jiàn)。
2、2013年度、2014年度、2015年度及2016年1-6月，發(fā)行人銷(xiāo)售費(fèi)用中的市場(chǎng)推廣費(fèi)分別為1，794.33萬(wàn)元、2，767.21萬(wàn)元、3，034.04萬(wàn)元和1，612.55萬(wàn)元，占銷(xiāo)售費(fèi)用的比例分別為53.47%、59.51%、55.33%和58.09%。(1)請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)市場(chǎng)推廣費(fèi)的主要內(nèi)容與性質(zhì);現(xiàn)金支付該類(lèi)費(fèi)用的金額和比例;發(fā)行人如何從內(nèi)部控制制度上保障該類(lèi)費(fèi)用發(fā)生的合法合規(guī)及防止可能存在的商業(yè)賄賂。(2)?請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明隨著藥品銷(xiāo)售“兩票制”的實(shí)施，發(fā)行人的“經(jīng)銷(xiāo)商”模式是否逐步會(huì)被“配送商”模式所替代;?請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明隨著配送商模式比例提高，發(fā)行人是否會(huì)出現(xiàn)銷(xiāo)售費(fèi)用率持續(xù)上升，毛利率持續(xù)下降的情形。請(qǐng)發(fā)行人進(jìn)一步說(shuō)明“兩票制”對(duì)發(fā)行人盈利能力的影響;?請(qǐng)發(fā)行人代表說(shuō)明截至2016年上半年，發(fā)行人的經(jīng)銷(xiāo)商和配送商數(shù)量均出現(xiàn)大幅下降的原因及其合理性。請(qǐng)保薦代表人說(shuō)明核查過(guò)程并發(fā)表核查意見(jiàn)。
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